El blanqueo de cuentas en el exterior ha abierto un abanico de oportunidades para los inversores, quienes ahora pueden regularizar sus activos y aprovechar los beneficios fiscales que ofrece la ley. Una de las preguntas más frecuentes es si es obligatorio transferir los fondos regularizados a una Cuenta Especial de Regularización de Activos (CERA) o si es suficiente mantenerlos en el exterior. La respuesta es que no existe una obligación, pero la transferencia a la CERA ofrece ventajas fiscales significativas.
Para aquellos que buscan maximizar sus ganancias, la transferencia a una CERA implica la exclusión del cálculo del Impuesto Especial de Regularización, lo que se traduce en un ahorro del 5% de retención sobre los fondos regularizados. Sin embargo, tener en cuenta que los fondos deben permanecer en la CERA durante un período determinado: hasta el 30 de septiembre de 2024 para montos de hasta u$s100.000 y hasta el 31 de diciembre de 2025 para montos superiores.
Una vez cumplido el plazo, los fondos podrán ser retirados sin restricciones siempre que se hayan destinado a inversiones permitidas por la ley, como la compra de títulos públicos, acciones, obligaciones negociables, o transferencias a otras cuentas especiales. En cambio, aquellos que decidan no transferir a una CERA, tributarán según las reglas generales del impuesto especial, lo que podría resultar en costos fiscales adicionales.
Blanqueo de cuentas en el exterior e inversiones
Si bien la transferencia a una CERA no es obligatoria, es importante destacar que, para el blanqueo de cuentas en el exterior, el dinero no tiene el límite del 30 de septiembre a menos que se traiga a la Argentina. En otras palabras, los fondos pueden permanecer en el exterior sin necesidad de trasladarlos a una CERA.
En el caso de cuentas en el exterior con un saldo inferior a u$s100.000, la regularización no está sujeta a la multa del 5%, a diferencia del efectivo en el país. Sin embargo, los bienes blanqueados se considerarán hasta el 31 de diciembre de 2023, y se deberá presentar el estado de cuenta correspondiente a dicha fecha para su regularización.
Esto significa que las inversiones que se pueden realizar al regularizar una cuenta en el exterior o al transferir a una CERA son las mismas, y no se limita a la fecha de la regularización.
¿En qué se puede invertir para el blanqueo?
Dado que este blanqueo está enfocado en los pequeños inversores y al fortalecimiento de reservas, se espera que una parte importante de los casi u$s1000 millones de depósitos del sector privado que salieron después de las PASO de 2019 vuelvan al sistema financiero.
Debido a la naturaleza conservadora de este tipo de inversor, que prefirió resignar tasa de interés para mantenerse fuera del alcance del Estado, se espera que el comportamiento natural se dirija a activos más conservadores y menos expuestos a los vaivenes de la política, como las Obligaciones Negociables, que rinden alrededor del 8% de "yield".
Entre las opciones de inversión más populares para los fondos del blanqueo se encuentran:
- Títulos Públicos : Emitidos por Estado nacional, provinciales, municipales y/o CABA
- Certificados de Participación : Fideicomisos para inversión productiva, inmobiliaria, infraestructura y financiamiento pymes
- Cuotapartes de Fondos Comunes de Inversión : Abiertos y cerrados
- Acciones : Colocadas por oferta pública
- Obligaciones Negociables :
- Cheques de Pago Diferido
- Pagarés Bursátiles
- Títulos Públicos/Valores en Fondos de Riesgo de Sociedades de Garantía Recíproca
- Operaciones Onerosas : Proyectos inmobiliarios iniciados a partir del 8 de julio de 2024 o que, a dicha fecha, tengan un grado de avance inferior al 50%
- Vehículos : Que cumplan con las condiciones propuestas por la resolución
- Contratos de Locación de Obra o Símil Naturaleza
Cartera Recomendada para el Blanqueo
Para aquellos que buscan mayores retornos asumiendo un mayor riesgo, existen bonos como el GD35, que ofrece un rendimiento en dólares cercano al 17,5%, o el Bono del Tesoro ajustable por CER con vencimiento en 2024 (T4X4), configuran una opción ideal para ganar en el corto plazo frente a la inflación.
Para una mejor planificación, es recomendable consultar con un asesor financiero que pueda evaluar el perfil de riesgo de cada inversor y recomendar una cartera de inversión adecuada.
Consejos para Invertir en el Blanqueo:
- Diversificar la cartera: Distribuir los fondos en diferentes activos para reducir el riesgo.
- Investigar antes de invertir: Conocer a fondo los instrumentos financieros en los que se planea invertir.
- Establecer objetivos financieros: Definir metas a corto, mediano y largo plazo para orientar la inversión.
- Monitorear las inversiones: Revisar periódicamente el desempeño de la cartera y realizar ajustes si es necesario.
El blanqueo de cuentas en el exterior presenta una oportunidad única para invertir de forma segura y con el respaldo del marco legal. Al aprovechar los beneficios fiscales y seguir las recomendaciones de expertos, los inversores pueden convertir este proceso en una herramienta para asegurar el futuro financiero.
Si quieres conocer otros artículos parecidos a Blanqueo de cuentas en el exterior: inversión con retornos asegurados en 2024 puedes visitar la categoría Finanzas / Inversiones.