El marco legal de las criptomonedas en estados unidos

La legalidad de Bitcoin (BTC) siempre ha sido un tema controvertido. ¿Cómo aborda un gobierno un activo digital global descentralizado que no está destinado a ser controlado por una parte centralizada u organización? ¿Una nueva forma de moneda que es resistente a la censura y se centra en la comunidad? Pero, ¿está regulado Bitcoin?

Como tal, el gobierno de los Estados Unidos ha tenido dificultades para regular Bitcoin, y no solo por las razones mencionadas anteriormente. Hay múltiples capas en la primera criptomoneda del entorno que van más allá de las inversiones tradicionales, como la minería y el comercio. Cada actividad requiere sus propias regulaciones, considerando que la mayoría tiene dificultades para descubrir cómo funciona Bitcoin, cómo está regulado y cómo se pueden gravar las ganancias. Esta lucha gubernamental se extiende a todas las partes de la industria de las criptomonedas.

Por ejemplo, las partes legales no pueden permitir que partes no autorizadas administren criptomonedas, al igual que no pueden permitir que cualquiera administre las monedas fiduciarias tradicionales. Los reguladores pretenden establecer nuevas pautas con respecto a las empresas que brindan custodia de criptomonedas o administran activos digitales de otras maneras. Esta tarea se complica aún más, ya que algunos activos se consideran valores, mientras que otros son propiedad. Luego, también hay derivados y otros aspectos del proceso de inversión.

¿Se deben gravar las ganancias de un airdrop de manera diferente a una ganancia de inversión del comercio de criptomonedas? ¿Dónde entran en juego las bifurcaciones duras? ¿Permiten los gobiernos las ganancias de la minería y, de ser así, cómo se gravan y cómo se controla el proceso? Y, ¿dónde se acepta Bitcoin legalmente?

Las regulaciones pueden variar simplemente en función de cómo funciona la minería para cada red y si una entidad está extrayendo para razones personales o comerciales, incluso para sus niveles de ingresos anuales. Algunas empresas también podrían pagar a los empleados con las ganancias obtenidas durante la minería, lo que requeriría varias políticas para regularlas.

Existen muchos tipos de ingresos en las criptomonedas, la mayoría de los cuales el ciudadano tradicional no entiende. En cierto modo, la tecnología se está desarrollando más rápido que el conocimiento de las criptomonedas en la corriente principal y las regulaciones gubernamentales requieren tiempo para comprenderse y desarrollarse.

También hay que tener en cuenta los aspectos de la globalización y la libertad de movimiento. Los ciudadanos pueden tener y ganar criptomonedas en cualquier parte del entorno. Entonces, ¿cómo abordan eso los gobiernos? No es de extrañar que la regulación esté tomando tiempo, pero ¿es seguro usar e invertir en Bitcoin? Aquí hay una descripción general de cómo algunos de los países del entorno están buscando regular las criptomonedas como Bitcoin.

¿Es Bitcoin legal en Estados Unidos?

Nunca ha sido "ilegal" comprar y poseer Bitcoin en los Estados Unidos, al menos, no a nivel federal. Por lo tanto, los EE. UU. se encuentran entre los países donde Bitcoin es legal, pero las políticas varían según el estado de residencia.

Sin embargo, el estado regulatorio del activo a nivel nacional ha variado de vez en cuando, y las partes federales no han logrado decidir sobre una sola política y enfoque. La Comisión de Bolsa y Valores de los Estados Unidos (SEC), la Red de Control de Delitos Financieros (FinCEN) y la Comisión de Comercio de Futuros de Productos Básicos (CFTC) son solo algunas de las agencias que buscan tomar medidas enérgicas contra Bitcoin, y sus puntos de vista difieren.

Por ejemplo, la SEC reveló que BTC no puede considerarse un valor según la prueba de Howey. De manera similar, FinCen no considera que las criptomonedas sean moneda de curso legal, y la CFTC considera que los criptoactivos son opciones binarias que dependen del precio de un activo subyacente, como los swaps y las opciones de productos básicos.

Comisión de Bolsa y Valores

La SEC ha estado discutiendo Bitcoin desde 2014, un año en el que emitió una alerta para inversores advirtiendo a los ciudadanos sobre los riesgos de Bitcoin. Esos riesgos incluían el fraude potencial, la volatilidad y las estafas. En 2018, el exjefe de la SEC, Jay Clayton, se pronunció y clasificó Bitcoin como propiedad y no como un valor y que debería gravarse como tal.

Si bien la mayoría de las criptomonedas se consideran valores, Bitcoin no lo es, ya que no hay una parte beneficiaria detrás del contrato de inversión. En cambio, la red es autónoma y la SEC considera que Bitcoin es más una moneda tradicional como el dólar estadounidense. De hecho, Clayton también afirmó que las criptomonedas "son reemplazos para las monedas soberanas, reemplazan al dólar, al euro, al yen", lo que contribuye a su decisión final.

De lo contrario, la regulación de la SEC tiende a centrarse en las ofertas iniciales de monedas (ICO), ya que estas son más similares a las nuevas empresas tecnológicas que recaudan capital. En cuanto a la regulación que rodea Bitcoin, otros grupos tienen más que decir al respecto.

Servicio de Impuestos Internos

En 2014, el IRS publicó el aviso 2014-21, que clasificó Bitcoin como propiedad. Esto significa que los inversores deben pagar impuestos sobre las ganancias de capital por cada transacción de criptomonedas y reportarla al IRS en USD cada año. Dicha política incluye ganancias de la minería de Bitcoin y pagos por bienes y servicios, entre otras actividades.

No fue hasta 2020 que el IRS agregó un símbolo oficial en el Formulario 1040 que exige a los contribuyentes que divulguen cualquier actividad de moneda virtual. Si bien muchos comerciantes de Bitcoin utilizaron el estado descentralizado del activo para evitar impuestos, el IRS formó un grupo de trabajo para cazar a tales evasores en 201

Comisión de Comercio de Futuros de Productos Básicos

La CFTC ve Bitcoin como un producto básico similar al oro y otros metales preciosos. En 2017, la comisión publicó un Resumen, definiendo sus puntos de vista para mayor claridad. Además, el poder del grupo sobre los derivados eventualmente cubrirá el uso de información privilegiada, las operaciones de bombeo y descarga y actividades similares a medida que aprenda sobre la industria.

Los inversores institucionales que esperan participar en las criptomonedas pueden encontrar muy atractiva la CFTC. Después de todo, la comisión publicó un Plan estratégico oficial 2020-2024 dirigido a Bitcoin y otras criptomonedas. El plan se centra específicamente en una regulación cripto clara para todos los estadounidenses, al tiempo que fomenta la innovación en el espacio. Dicho esto, planea "ser duro" con aquellos que "rompen las reglas".

La CFTC ha honrado su palabra, también, persiguiendo al intercambio BitMEX afirmando que no pudo registrar la plataforma. Muchos entusiastas de las criptomonedas están entusiasmados, ya que la regulación podría significar un eventual fondo cotizado en bolsa de Bitcoin (ETF), algo que la SEC no ha querido implementar durante algún tiempo, pero que ahora ha aprobado los ETF de futuros de Bitcoin.

Red de Control de Delitos Financieros

FinCEN estableció su tutorial en 2013, indicando que si bien la moneda virtual es un medio de intercambio, no tiene todos los atributos de una moneda real, lo que significa que no se considera una moneda de curso legal. Dicho esto, afirman que, siempre que un cliente esté dispuesto a aceptarlo, cualquiera puede usar Bitcoin para comprar bienes y servicios.

Además, tener en cuenta que aquellos que utilizan criptomonedas para comprar bienes y servicios no se consideran un negocio de servicios monetarios, lo que significa que están sujetos a políticas regulatorias diferentes a las de un negocio tradicional.

Reserva Federal

En marzo de 2021, el presidente de la Reserva Federal, Jerome Powell, declaró que Bitcoin es más un "activo especulativo" más cercano al oro que a una moneda o reserva de valor. Powell también afirmó que Bitcoin no es una reserva de valor particularmente útil debido a su volatilidad, de ahí el apodo especulativo.

De hecho, la Reserva Federal a menudo se ha pronunciado declarando los riesgos de Bitcoin y otros activos digitales, recomendando a los ciudadanos que no inviertan en ellos. Randal K Quarles, un presidente clave de la Junta de Gobernadores de la Reserva Federal, ha llegado a exclamar que Bitcoin nunca será un "medio de pago revolucionario".

Sin embargo, y de manera algo irónica, la Reserva Federal planea continuar desarrollando su propia moneda digital, que probablemente se parecerá más a una moneda estable.

Autoridad Reguladora de la Industria Financiera

FINRA exige que los corredores de criptomonedas tengan la certificación para tratar con valores como Bitcoin. Si, digamos, un supuesto corredor de criptomonedas proporciona información incorrecta, FINRA puede proporcionar un abogado para ayudar. Si ese corredor no tiene licencia, tendrá dificultades para continuar su práctica y probablemente tendrá que cerrar.

De lo contrario, FINRA hace todo lo posible para educar a los ciudadanos sobre los riesgos de las criptomonedas, brindando podcasts informativos y tutorials sobre activos digitales.

Oficina del Contralor de la Moneda

La OCC ha sido uno de los grupos gubernamentales más progresistas en términos de legislación sobre Bitcoin y criptomonedas. Como regulador de los principales bancos, la oficina permitió a los bancos nacionales comenzar legalmente a ofrecer servicios de custodia de criptomonedas y trabajar con monedas estables en 2020 antes de nominar al primer "banco de activos digitales" de los Estados Unidos el año siguiente.

Desde entonces, el contralor interino de la OCC, Michael Hsu, esbozó planes para revisar su tutorial cripto para fomentar la "innovación responsable". Quiere que las empresas cripto se sientan bienvenidas en los Estados Unidos, suponiendo que también mantengan seguros a los ciudadanos.

La historia de la regulación de Bitcoin en los Estados Unidos

Es seguro decir que a los gobiernos no les importaba Bitcoin cuando se lanzó en 2009, suponiendo que incluso lo conocieran. Dicho esto, una vez que se corrió la voz de que los ciudadanos lo estaban usando en la dark web, los reguladores comenzaron a darse cuenta. La situación realmente dio un giro cuando el FBI cerró Silk Road en 2013, una plataforma líder de la dark web que solo aceptaba Bitcoin.

En solo dos años, Silk Road había ganado más de $ 3 mil millones en Bitcoin. El FBI temía que gran parte de esos ingresos fueran el resultado del lavado de dinero, iniciando el debate sobre el anonimato de Bitcoin. Ese mismo año, FinCEN declaró que Bitcoin no era moneda de curso legal. El Senado de los Estados Unidos también envió cartas advirtiendo a las fuerzas del orden sobre las amenazas de los activos digitales.

Sin embargo, no fue hasta 2015 cuando un estado se acercó a la regulación del uso de criptomonedas. Este estado fue Nueva York, que había estado investigando públicamente el sector durante dos años. Luego llegó BitLicense, un mandato obligatorio que una empresa debe aprobar para mediar en la compra y venta de criptomonedas, almacenar u ofrecer custodia de criptomonedas, operar un intercambio de criptomonedas y más.

La aprobación de BitLicense requiere implementar políticas de Conozca a su Cliente (KYC) y Antilavado de Dinero (AML), entre otros requisitos. Muchos estados siguieron su ejemplo en la regulación de Bitcoin, pero ninguno de ellos tiene algo similar a una BitLicense.

La regulación se simplificó aún más en 2020, gracias a la Conferencia de Supervisores de Bancos Estatales. Esto facilitó que PayPal y grupos de pagos similares ofrecieran activos digitales.

Wyoming es un estado muy amigable con las criptomonedas, uno que reconoce legalmente las criptomonedas como dinero. El estado permite que las empresas de criptomonedas se conviertan en Instituciones Depósito de Propósito Especial, una especie de banco que puede prestar activos digitales, brindar custodia de criptomonedas y ofrecer otros tipos de servicios.

El estado de Texas es similar a Wyoming en el sentido de que reconoce las criptomonedas como un medio de intercambio. También es uno de los estados más amigables cuando se trata de la minería de criptomonedas. Texas planea convertirse en un importante centro de minería de criptomonedas.

Finalmente, el alcalde de Miami pasó 2021 estableciendo leyes cripto progresivas dentro del estado de Florida. La ciudad está intentando permitir que los ciudadanos paguen impuestos en Bitcoin, por ejemplo, entre otros desarrollos significativos que reconocen las criptomonedas como una transferencia de valor.

¿Es Bitcoin legal en China?

China se encuentra entre los países donde Bitcoin está prohibido. En mayo de 2021, China prohibió las criptomonedas y restringió a los grupos financieros a brindar cualquier servicio relacionado con Bitcoin. Si bien el país ya había prohibido los intercambios de criptomonedas y los métodos de recaudación de fondos relacionados con las criptomonedas, esta prohibición fue en contra de las empresas tradicionales involucradas en los servicios cripto, como bancos y otras instituciones financieras. El país citó la volatilidad de las criptomonedas como su razonamiento detrás de la prohibición de las criptomonedas.

Sin embargo, después de que se prohibió Bitcoin, los ciudadanos que ya poseen criptomonedas tienen permitido legalmente conservarlo.

La historia de la regulación de Bitcoin en China

En general, China no busca regular proactivamente las criptomonedas, pero no siempre fue así. Hasta finales de 2017, los ciudadanos chinos disfrutaron de las criptomonedas sin mucha intervención gubernamental. Eventualmente, el gobierno aprendió lo suficiente sobre las criptomonedas y tomó medidas enérgicas contra las empresas de alto riesgo.

Como resultado, el Banco Popular de China prohibió las ICO, lo que significa que los proyectos no podían llevar a cabo la recaudación de fondos en el país. Sin embargo, esto no debería sorprender demasiado, ya que el gobierno chino ha estado persiguiendo todo tipo de transacciones internacionales, criptomonedas o de otro tipo. Estas regulaciones afectaron al comercio de criptomonedas en China y muchas empresas tuvieron que mudarse del continente.

El gobierno chino emite nuevas medidas enérgicas contra la minería en el verano de 2021 y se encuentra entre los países donde Bitcoin es ilegal. Teniendo en cuenta que el país tenía una parte significativa de los mineros del entorno, se estima que entre el 50% y el 70%, el precio de Bitcoin cayó drásticamente como resultado. China culpó a los mineros de Bitcoin por no cumplir con sus objetivos climáticos. En el mismo año, China prohibió a los grupos financieros brindar servicios criptográficos y prohibió a grandes grupos como Alipay que hicieran lo mismo.

En el otro lado de la gran represión de China se encuentra el interés del gobierno en la tecnología blockchain y las monedas digitales de los bancos centrales (CBDC). Se sabe que el país está trabajando en su propia CBDC, que es una criptomoneda estable que está vinculada al precio del yen en una proporción de uno a uno. Una vez que se lance, la tecnología permitiría a China digitalizar el yen.

Regulación de Bitcoin en el resto del entorno

Como probablemente se puede inferir, no existe un estado global de regulación cuando se trata de criptomonedas. Casi todos los países tienen reglas que difieren entre sí. Entremos en las más destacadas.

Asia

Rusia

Durante un tiempo, Bitcoin no estuvo regulado en Rusia. Sin embargo, en 2020, el país aprobó un proyecto de ley que establece que ningún empleado federal ni sus familias pueden poseer criptomonedas de ninguna forma. El gobierno ruso también legitimó el comercio de Bitcoin, aunque impidió el uso de Bitcoin y otras criptomonedas a cambio de bienes y servicios.

Algunos funcionarios han intentado argumentar esta legislación criptográfica e incluso hay un grupo de cabilderos que afirman que el gobierno ruso se está interponiendo en el camino de la industria cripto. También hay rumores de un nuevo proyecto de ley que obligaría a los ciudadanos a declarar sus tenencias.

Japón

El gobierno de Japón ha declarado Bitcoin como moneda de curso legal a partir de 2016 y exige que los intercambios de criptomonedas cumplan con las políticas de AML y KYC. Esta decisión es el resultado de años de investigación gubernamental después del incidente de Mt. Gox.

Más piratería afectó a los intercambios de criptomonedas japoneses, lo que provocó que las autoridades exigieran mejores políticas de protección y que los nuevos intercambios se pusieran en espera por el momento. Sin embargo, en 2019, Japón comenzó a permitir nuevos intercambios de criptomonedas y a orientar las regulaciones hacia la mejora del mercado de ofertas de tokens de seguridad (STO) y ICO.

India

El Banco de la Reserva de la India (RBI) prohibió a las empresas locales que presten servicios de criptomonedas en 2018, afirmando que no eran moneda de curso legal y que ninguna entidad podía tener una "relación" con ella. Esta prohibición duró dos años hasta marzo de 2020, cuando el RBI se retractó y la India se convirtió en uno de los países que favorecen las criptomonedas del entorno. Por lo tanto, Bitcoin y el comercio de criptomonedas ahora son legales, pero las ofertas iniciales de monedas y los fondos de activos siguen siendo ilegales.

Europa

Los países son relativamente progresistas en Europa, aunque la Unión Europea todavía está luchando por encontrar un consenso regulatorio. En 2015, el Tribunal de Justicia de la Unión Europea dictaminó que el comercio de criptomonedas es una prestación de servicios. Esta declaración significa que los activos digitales no están sujetos al impuesto al valor agregado. Por supuesto, los países individuales aún pueden decidir sus propias regulaciones, al igual que los estados de los EE. UU. pueden decidir.

Dicho esto, los países europeos firmaron una quinta Directiva contra el lavado de dinero, que afecta a todos los países. Esta directiva creará un registro de todos los comerciantes y tenedores de criptomonedas en un intento de combatir el terrorismo y el lavado de dinero.

Francia

Francia reguló las ICO y los grupos que brindan servicios criptográficos en 201Desde entonces, el país ha endurecido severamente todos los requisitos de KYC y AML para los intercambios franceses y les ha exigido que se registren ante el gobierno federal. Sin embargo, a partir de 2021, el país todavía está buscando crear un marco regulatorio general. El gobernador del Banco de Francia, Francois Villeroy de Galhau, afirmó que la UE solo tiene uno o dos años para hacerlo antes de que los activos digitales afecten su soberanía financiera.

Alemania

En 2021, la Autoridad Federal de Supervisión Financiera de Alemania (BaFin) le otorgó a Coinbase una licencia oficial que se requiere para seguir atendiendo a clientes en el país. Coinbase es el primer grupo relacionado con las criptomonedas en recibir esta licencia, un requisito que entró en vigencia en noviembre de 201BaFin planea asignar la licencia a muchos otros grupos.

Reino Unido

La Autoridad de Conducta Financiera del Reino Unido (FCA) es positiva con Bitcoin a pesar de que el activo no se considera moneda de curso legal. A partir de 2020, el activo se considera propiedad en el Reino Unido, lo que significa que están sujetos al impuesto sobre las ganancias de capital. Sin embargo, debido a que las criptomonedas son diferentes de una clase de activos tradicional, ese impuesto puede variar según las partes involucradas.

En 2021, la FCA prohibió a Binance participar en actividades reguladas en el Reino Unido debido a una revisión de operaciones. El país también hizo un punto para prohibir los derivados de criptomonedas, ya que no se pueden "valorar de manera confiable" por los clientes.

Regulación de Bitcoin en América del Sur y Central

El Salvador

El Salvador marca el primer país del entorno en convertir Bitcoin en moneda de curso legal. A partir del verano de 2021, entró en vigencia una ley que obliga a las empresas a aceptar Bitcoin por bienes y servicios. Los ciudadanos también pueden pagar la vivienda con el activo digital, que no tiene impuestos sobre las ganancias de capital cuando se gasta. El presidente de El Salvador envió por aire $ 30 en Bitcoin a la billetera personal de cada residente adulto que deseaba adoptar la nueva forma de pago.

Paraguay

Poco después de la regulación de El Salvador, muchos creían que Paraguay sería el siguiente. El 14 de julio de 2021, el Congreso de Paraguay publicó un proyecto de ley que "reglamentará las actividades de producción y comercialización de activos virtuales o criptoactivos". Esencialmente, habrá tres partes gubernamentales que controlan los aspectos de las criptomonedas, en un intento de prevenir el lavado de dinero y administrar todo el uso de electricidad.

De lo contrario, el país establecerá un monitoreo de transacciones criptográficas que todos deben cumplir, y los mineros deben obtener una Licencia de Minería de Activos Virtuales para continuar la actividad. Sin embargo, tener en cuenta que los activos virtuales no se consideran moneda de curso legal en Paraguay. Más bien, se consideran tokens de seguridad de los que el público tiene derecho a beneficiarse.

Panamá

Finalmente, los legisladores panameños planearon introducir la regulación de Bitcoin en julio de 202El país presentará un proyecto de ley que traerá reglas claras y acceso a las monedas digitales. El diputado Gabriel Silva afirma que este apoyo convertirá a Panamá en una incubadora de tecnología financiera y desarrollos empresariales. Más tarde, propuso una ley que permitiría el uso de criptomonedas como forma de pago para transacciones civiles y comerciales en septiembre de 202

Consultas habituales sobre las criptomonedas y su marco legal en Estados Unidos

¿Es legal minar criptomonedas en Estados Unidos?

Sí, es legal minar criptomonedas en Estados Unidos, pero hay que tener en cuenta las regulaciones impositivas. Las ganancias obtenidas de la minería de criptomonedas se consideran ingresos gravables y se deben declarar al IRS. Además, las leyes de zonificación y ambientales pueden afectar las operaciones de minería.

¿Es legal usar criptomonedas para comprar bienes y servicios en Estados Unidos?

Sí, es legal usar criptomonedas para comprar bienes y servicios en Estados Unidos. La aceptación de criptomonedas varía según el negocio, pero cada vez más empresas las aceptan como forma de pago.

¿Es legal operar un intercambio de criptomonedas en Estados Unidos?

Sí, es legal operar un intercambio de criptomonedas en Estados Unidos, pero los intercambios deben registrarse con FinCEN y cumplir con los requisitos KYC y AML. También deben seguir las regulaciones estatales específicas, como la licencia BitLicense de Nueva York.

¿Es legal invertir en criptomonedas en Estados Unidos?

Sí, es legal invertir en criptomonedas en Estados Unidos, pero las inversiones en criptomonedas conllevan riesgos. Los inversores deben comprender la naturaleza volátil de las criptomonedas y las implicaciones fiscales de las operaciones de criptomonedas.

¿Cómo se gravan las criptomonedas en Estados Unidos?

Las criptomonedas se gravan como propiedad en Estados Unidos. Esto significa que las ganancias de capital generadas al vender criptomonedas se gravan a las tasas de impuestos sobre las ganancias de capital. Los inversores también deben declarar cualquier ganancia o pérdida de la minería de criptomonedas, la venta de criptomonedas o el uso de criptomonedas para comprar bienes y servicios.

¿Hay un ETF de Bitcoin en Estados Unidos?

Sí, la SEC ha aprobado varios ETFs de futuros de Bitcoin, pero aún no ha aprobado un ETF de Bitcoin al contado. Un ETF de Bitcoin al contado permitiría a los inversores invertir directamente en Bitcoin a través de un fondo negociado en bolsa, similar a un ETF de acciones.

¿Cuál es el futuro de la regulación de las criptomonedas en Estados Unidos?

El futuro de la regulación de las criptomonedas en Estados Unidos es incierto. Las agencias gubernamentales continúan desarrollando regulaciones y las agencias federales como la SEC, la CFTC y FinCEN están trabajando en el establecimiento de un marco regulatorio más claro. La industria cripto también está presionando para que haya más claridad regulatoria. Se espera que las regulaciones futuras se centren en la protección del consumidor, la prevención del lavado de dinero y la reducción de la volatilidad.

Tabla comparativa de la regulación de criptomonedas en diferentes países

A continuación, se muestra una tabla comparativa que resume el estado legal de Bitcoin y las criptomonedas en diferentes países:

El marco legal de las criptomonedas en Estados Unidos y en todo el entorno está en constante evolución. La industria de las criptomonedas sigue siendo relativamente nueva y las agencias gubernamentales están trabajando para comprender y regular este nuevo sector. A medida que la industria de las criptomonedas continúa creciendo, es probable que veamos más claridad regulatoria en los próximos años. Es importante mantenerse actualizado sobre las últimas regulaciones y leyes para garantizar el cumplimiento y protegerse de los riesgos.

Si quieres conocer otros artículos parecidos a El marco legal de las criptomonedas en estados unidos puedes visitar la categoría Criptomonedas.